如何处置涉案流水4000亿没收的虚拟货币?

如何处置涉案流水4000亿的虚拟货币?

虚拟货币司法执行问题与挑战

虚拟货币作为一种具有虚拟性、去中心化、匿名性等特征的数字资产,在我们的日常生活中扮演着越来越重要的角色。然而,正因为其特殊性,虚拟货币也成为了很多犯罪活动的“秘密武器”。最近,湖北荆门市发生了一起以虚拟货币进行结算的跨境网络赌博案,引起了广泛关注。专案组成功冻结了涉案虚拟货币账户中1.6亿美元(约人民币10亿余元)的价值,避免了这些资金流入犯罪团伙手中。与此同时,沙洋县人民法院作出判决,对部分冻结的虚拟货币予以没收,这也成为了全国首例通过法院判决没收的虚拟货币案件。

然而,没收虚拟货币并不是一件容易的事情。很多人纷纷提出疑问,如何执行没收虚拟货币的决定?执行机关又是如何将这些虚拟货币变现的?这些变现方式是否符合法律规定?本文将为大家详细介绍虚拟货币的司法执行问题。

传统的涉案财产执行方式

在传统的涉案财产执行方式中,涉案财产的处理一般分为三个阶段:公安侦查、检察院起诉和法院审判。在侦查阶段,侦查机关会采取查封、扣押、冻结、追缴、没收等强制性措施对涉案财产进行处理。侦查完毕后,案件移交到检察院,检察院会提起公诉并对涉案财产提出处理意见。最后,案件移交到法院,法院根据法律作出判决,并对涉案财产进行处理。如果涉案财产确实属于违法所得或应予追缴,法院会判决将其返还给被害人或上缴国库。整个流程如下图所示:

涉案财产执行流程

然而,对于虚拟货币这种特殊的财产形式,执行流程可能会遇到困境。

虚拟货币的执行困境

由于虚拟货币的特殊性,传统的涉案财产执行方式在处理虚拟货币时面临着一些困难。

首先,难以实施扣押措施。与一般财产不同,要扣押虚拟货币,首先需要犯罪嫌疑人交出密钥(私钥助记词等)。只有在犯罪嫌疑人同意将电子钱包中的虚拟货币转移到公安手中并保管密钥和电子钱包的情况下,才能实施扣押。一旦犯罪嫌疑人不配合,公安就无法扣押这些虚拟财产。

其次,难以保管虚拟货币。大部分公安机关或司法机关并不熟悉区块链技术,也没有专用账户和专业存管机构来存储虚拟货币。因此,存管人员容易丢失被没收的虚拟货币。另外,被没收的虚拟货币也有可能受到不法分子或黑客攻击,无法复原,造成巨大损失。

最后,处理方式可能违法。目前,我国全面禁止与虚拟货币有关的各类交易服务在国内市场开展。然而,司法机关对查获的虚拟货币如何处理却成为一个难题。如果司法机关将这些虚拟货币变现,也将面临违法风险。尽管司法执行机构有权对涉案财物进行拍卖、变卖,但对虚拟货币进行变现本质上是一种虚拟货币交易行为,与我国当前对虚拟货币炒作的政策不符。

国内虚拟货币执行现状

由于我国尚未明确规定没收虚拟货币的执行方式,各个司法机关在实践中对涉案的虚拟货币处理方式存在差异。这些差异主要体现在以下几个方面:

首先是是否将虚拟货币进行变现。有些机关会直接将虚拟货币变现并上缴国库,而有些机关则只是没收虚拟货币而不进行变现。然而,非法集资、传销等犯罪活动所获得的虚拟货币往往是以普通民众的资金为基础,再将资金兑换成虚拟货币。如果直接没收这些虚拟货币而不将其变现,将会对受害人造成巨大损失,也是对社会资源的浪费。另外,将虚拟货币直接上缴国库并投入公共财政支出,在一定程度上等同于承认虚拟货币与法定货币具有同等地位,与我国对虚拟货币的监管态度相违背。

其次是由谁来处理被没收的虚拟货币。目前主要有两种处理方式:一种是由公安机关先行处理,另一种是由法院判决没收后上交地方财政。在司法实践中,通常由公安机关在侦查阶段对虚拟货币进行处置。因为大部分财政部门无法处理虚拟货币,而需要司法机关进行变现,所以最终还是公安部门来“变现”。

最后是如何进行虚拟货币的变现。在办理案件过程中,常见的变现方式有相关部门直接出售、委托第三方出售和要求嫌疑人委托第三方出售。目前主流做法是通过劝说犯罪嫌疑人认罪认罚,配合公安机关将涉案虚拟货币委托第三方出售,获得的款项进行退赔或上交国库。

然而,虚拟货币的变现过程存在法律风险。根据2021年发布的《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》,金融机构、非银行支付机构以及互联网企业都不得参与虚拟货币相关业务活动。执行机关选择的第三方可能涉嫌从事非法金融活动,这使得司法机关的执行更加困难。此外,也存在变现后资金流向不明确,变现行为是否助长非法金融活动等问题。

总结

虚拟货币司法执行问题的困难归根结底是我国立法的缺失。虚拟货币的变现与我国现有的法律规定存在冲突和矛盾,加上执行过程的规定不明确,导致处理虚拟货币案件时容易出现互相推诿扯皮、推卸责任的情况。虚拟货币已经成为犯罪之矛,铸造司法之盾也迫在眉睫。随着Web3.0时代的到来,越来越多的数字资产诞生与流通,完善虚拟货币执行问题的相关制度规定任重而道远。

参考文献: – 韩红兴、王然:《论刑事涉案虚拟货币处置程序的构建》,《犯罪研究》2023年第3期。 – 赵冠男:《论比特币的刑事没收》,《中国人民公安大学学报(社会科学版)》2022年第4期。