已扣押的虚拟币处置问题成为“烫手山芋”?

虚拟币扣押处置问题尴尬?

虚拟货币作为刑事涉案资产的处置问题及风险分析

近期,虚拟货币在刑事案件中的涉案资产越来越多地出现在司法实践中,特别是涉及网络犯罪的各类刑事案件。虚拟货币之所以成为刑事案件涉案资产的主要原因,在于其作为一种便于资金流转和支付结算的工具,在部分人眼中仍具备技术优势和价值。

在刑事诉讼的涉案资产处置流程中,首先由公安机关在侦查阶段依法对涉案财物采取查封、扣押、冻结等强制措施;其次,在侦查完毕移送审查起诉后,由检察院对涉案资产的处置提出建议;最后,在审判阶段,法院依法对涉案财产作出处理。根据相关法律法规及规范性文件的规定,刑事诉讼案件中的涉案财物一般有三种处置结果:追缴或责令退赔实施违法犯罪所得的财物、依照规定返还被害人的合法财产、解除、退还与案件无关的涉案财物。

因此,在判断涉案虚拟货币的处置方式时,需要首先判断该案件中犯罪嫌疑人所犯罪名,是否存在被害人以及虚拟货币与被害人损失的财产之间的关联。例如,某市公安局在某跨境网络赌博、洗钱案中扣押了涉案电脑、手机等,冻结了价值约1.6亿美元的涉案虚拟货币账户,并在审判阶段决定没收这部分虚拟货币,成为国内首例没收虚拟货币的案件。

我们可能会疑惑,为什么直到2022年才出现了这个案例?之前的案件中为何不直接没收虚拟货币?这主要是由于我国法律规定以及虚拟货币本身的特殊性质导致的难以变现。虚拟货币作为一种特殊的虚拟资产,在变现方式上与普通涉案财物有很大区别。如果不将虚拟货币转化为法定货币,一方面其价格波动频繁,可能发生价值大幅贬损;另一方面,由于虚拟货币市场体量不大,如果司法机关急于将其大规模转化为法定货币,可能会对整个虚拟货币生态产生较大影响,甚至引发非正常波动。另外,在涉案虚拟货币的处置过程中,司法机关及其委托的涉案资产处置公司除了对虚拟货币本身的生态环境产生影响外,还可能涉嫌违反相关法律、行政法规。

为了防范和处置虚拟货币交易炒作风险,相关部门发布了《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》。该通知明确禁止开展一系列虚拟货币相关业务活动,并对开展相关非法金融活动构成犯罪的给予了法律追究。境外虚拟货币交易所向国内居民提供服务也属于非法金融活动。由于这些规定的存在,即使是司法机关收缴、罚没的虚拟货币,也不能在国内通过公开变卖、拍卖等方式变现为法定货币,而只能选择委托其他资产处置公司,通过海外或中国香港、澳门等地区转换为法定货币,再将其转回国内。这一过程困难重重且风险极高,容易被误认为非法金融活动而受到打击。因此,司法机关在以往的实践中,一般会将涉案虚拟货币置于适当的存储介质中,而不对其进行进一步处理,导致该涉案资产的浪费。

此外,在涉案虚拟货币的处置过程中,还容易出现不透明的现象。一些案件中收缴的虚拟货币数量与当事人所拥有的数量不符,虚拟货币的变现价格与市场价严重不符。这其中最著名的就是某知名虚拟货币交易平台跨国传销案,该平台作为司法机关委托的第三方,在操作中忘记了初衷,试图非法获利,最终构成犯罪。

总结起来,在虚拟货币等虚拟财产的处置过程中存在着许多困扰司法机关和第三方资产处置机关的难题。为了解决这些问题,除了需要在立法层面上加快适应虚拟资产发展的现状,建立相应的处置规则、监管规则和虚拟资产定价规定等,还可以考虑建立律师介入虚拟资产处置的制度,发挥律师在法律风险控制和交易审核监督方面的作用。

目前,司法机关及其委托的涉案资产处置公司必须对虚拟货币的处置工作进行法律风险评估,在处理过程中警惕触碰红线,避免产生难以挽回的法律风险。